Podatki.XMC.PL

Opodatkowanie Rodzaje Podatkow Ulgi i Raje Podatkowe

.:: Raje Podatkowe i Pranie Brudnych Pini臋dzy ::.

Znaczna cz臋艣膰 艣rodk贸w w oazach podatkowych pochodzi z prania brudnych pieni臋dzy. Polega ono na tym, aby za pomoc膮 r贸偶nych dzia艂a艅 ukry膰 nielegalne pochodzenie uzyskanych pieni臋dzy, co umo偶liwia ich bezkarne w艂膮czenie do obrotu finansowego i gospodarczego. Przedmiotem ?prania” jest pieni膮dz got贸wkowy b膮d藕 pieni膮dz depozytowy (kredytowy) lub inne warto艣ci maj膮tkowe, pochodz膮ce – bezpo艣rednio lub po艣rednio – z wyst臋pku lub przeznaczone na jego dokonanie. Wynika st膮d, 偶e mieszcz膮 si臋 tu r贸wnie偶 pieni膮dze, kt贸re s膮 przeznaczone na finansowanie przygotowawczych czynno艣ci przest臋pczych. Dotyczy to tak偶e warto艣ci maj膮tkowych, kt贸re przez wielokrotne procesy oczyszczania zatracaj膮 zwi膮zek z przest臋pczym 藕r贸d艂em staj膮c si臋 w rezultacie obiektem inwestycji i przelew贸w dokonywanych w dobrej wierze. Celem czynno艣ci oczyszczaj膮cych jest uzyskanie przez pieni膮dze, pochodz膮ce z przest臋pstwa, formy niezb臋dnej dla legalnej u偶yteczno艣ci. Dla osi膮gni臋cia tego celu pieni膮dze musz膮 by膰 uwolnione od wszelkich 艣lad贸w dotycz膮cych ich pierwotnego pochodzenia lub transferu.
W艂膮czenie systemu bankowego w proceder prania brudnych pieni臋dzy jest zwi膮zane z kluczow膮 pozycj膮 bank贸w w obrocie pieni臋偶nym. Poza systemem bankowym nie istnieje 偶aden inny system, kt贸ry by艂by w stanie transformowa膰 i przelewa膰 ogromne ilo艣ci pieni臋dzy. W procesie prania brudnych pieni臋dzy rozr贸偶nia si臋 dwa zasadnicze etapy. Pierwszy obejmuje wszelkie dzia艂ania s艂u偶膮ce oczyszczaniu pieni臋dzy ze 艣lad贸w wskazuj膮cych na ich przest臋pczy charakter lub pochodzenie i to w mo偶liwie najkr贸tszym czasie. Jest to osi膮gane dzi臋ki takim operacjom jak wymiana brudnych pieni臋dzy na inn膮 walut臋 b膮d藕 zamiana brudnych pieni臋dzy na warto艣ci maj膮tkowe, kt贸rymi mo偶na 艂atwo dysponowa膰, czyli takie jak papiery warto艣ciowe na okaziciela czy kamienie szlachetne. Ponadto w ramach pierwszego etapu nast臋puje przekazywanie pieni臋dzy do innych pa艅stw, otwieranie kont w bankach i towarzystwach finansowych, spekulacje gie艂dowe oraz inwestycje.

(more…)